Analýza úvěruschopnosti společnosti: jen o komplexu

Každá společnost se potýká dříve či později s ohledem na nutnost přijmout určitou částku úvěru, aby zajistily, že současné aktivity, kupovat drahé vybavení ani k žádnému jinému účelu. Je zřejmé, že ne každá firma by měla poskytnout úvěr - společnosti se liší v některých ukazatelích charakterizujících společnosti a míru rizika spolehlivosti při poskytování úvěrů. V tomto článku budeme hovořit o tom, co analýza úvěruschopnosti společnosti a jak je strávil.

Úvěr je vždy spojeno s určitým rizikem, protože tam je vždy pravděpodobnost nevrácení peněz dlužníka. S cílem minimalizovat toto riziko, že velké finanční instituce, dokud neposkytne půjčku určité firmy, provedla takzvaný podnik úvěrové analýzy s cílem posoudit proveditelnost poskytování peněz na dluh společnosti. rozhodnutí o udělení či neposkytnutí úvěru na základě výsledků analýzy, je rovněž možné rozhodnutí o změně úvěrových podmínek - změnit výši úrokové sazby, splatnost úvěru.

Analýza úvěru může být provedena nejen zvenčí, ale i uvnitř. Analyzovat bonita je možné a nutné, neboť umožňuje předvídat předem rozhodnutí bank a tím i předvídat, zda se očekávat, že k přilákání vnějších zdrojů. Tento postup se často provádí audit společnosti, jak píší ve svých názorech o stavu společnosti.

Z praktického hlediska organizace úvěrové analýzy je výpočet několika základních parametrů na základě hodnot z toho a tvořil názor na možnosti firmy získat úvěr:

1) Poměr „Objem prodeje / aktiva“ - tento poměr ukazuje míru obratu, a tudíž účinnost využívání cirkulujících aktiv společnosti. Čím vyšší je toto číslo - mnohem účinněji, jsou činnosti společnosti je založena, a tím i spolehlivější je jako dlužník.

2) Poměr „Objem prodeje / vlastního kapitálu“ - charakterizuje účinnost využití základního kapitálu podniku. Opět platí, že čím vyšší je hodnota tohoto indexu, tím vyšší je bonita podniku.
Je-li analýza bonity firmy provádějí „ve spěchu“, někdy omezena na dvou výše uvedených obrázcích. Avšak tento přístup - jistá cesta k neúspěchu, protože úplná analýza zahrnuje zvážení dalších tří indexů:

3) Poměr „krátkodobý dluh / vlastní kapitál“ - charakterizuje míru pokrytí podniku jeho hlavního dluhu. Čím menší je poměr, tím snazší bude firma splatit svým věřitelům.

4) Poměr „pohledávky / příjmy“ - umožňuje odhadnout míru platební morálky dlužníků dluhy společnosti. Je logické, že potenciální věřitel má zájem v tom, že to bylo tak nízké, jak je to možné, protože čím rychleji se dluh vůči společnosti převedeny na peníze, tím spolehlivější sebe jako dlužníka.

5) Poměr „likvidních aktiv / krátkodobého dluhu“ - charakterizuje míru pokrytí společnosti v nejlikvidnějších aktiv jejích nejnaléhavějších dluhů. Čím vyšší je toto číslo - tím lépe se cítí firmu z hlediska bonity.

Teprve poté, co vypočtená (pokud možno v posledních několika letech) těchto údajů podnik úvěrová analýza je dokončena. Nyní můžete nebojí přijmout rozhodnutí o udělení společnost úvěr, protože věřitel zná všechny spletité tom finančně.