Skutečný vlastník - A ... identifikace skutečného vlastníka

„Skutečným vlastníkem“ - koncept, který je určen pro sběr a skladování určité informace o společnostech, které interagují s organizacemi uvedenými v tomto článku. 5 zákona № 115-FZ. Do tohoto seznamu zařazené zařízení provádět celou řadu operací spojených s nemovitostí a hotovosti. Později v tomto článku se blíže podíváme na koncept, vysvětlit jeho význam. Pojďme se seznámit s řadou ustanovení zákona, které je řídí.

Legislativní rámec

V souladu se zavedenými normami inovace se dotkne prakticky všechny organizace, které provádějí činnost na trhu s cennými papíry, jsou udržovány v pojišťovnách a mít bankovní účet. Pod federálním zákonem, produkce akce proti legalizaci (praní) výnosů získaných trestnou způsobem a financování terorismu, skutečný vlastník - je téma, které nemají jasný stav.

Veškeré informace shromážděné budou zaměřeny na budování různých finančních transakcí, které jsou zakázány zákonem. Úřady však opakovaně vyjádřil informace, které jsou v rozporu se zákonem. Příkladem toho je rozpočet Message prezidenta Ruské federace „na rozpočtové politiky v roce 2010 -2012 m respektive“ od 25.05.2009 do Federálního shromáždění. V tomto textu publikoval některé pokyny pro konsolidaci mechanismu působení proti používání smluv s cílem snížit daně a aby se zabránilo dvojímu zdanění v procesu provádění transakcí se zahraničními podniky v případě, kdy nerezident ze země, se kterou smlouva je konečným příjemcem.

Daňová politika budoucnosti

Vládní plány pro nadcházející roky zahrnuje některé změny. Některé z nich jsou uvedeny v daňového řádu. Podstata těchto změn je vytvořit obrannou porušování využívání mezinárodních daňových dohod účely neplatných práva. Na základě právních předpisů by měly být rovněž provedeny stimulovat organizace, aby přechod do jurisdikce Ruské federace v pobřežních oblastech světa. Daňové úlevy a preference, které jsou uvedeny v mezinárodními smlouvami Ruské federace, se neuplatní v případě konečného skutečného vlastníka - rezident země.

Identifikace skutečného vlastníka

Problematika zpřístupnění skutečného vlastníka byla vznesena několikrát v moderní ruské podnikání, ale z důvodu nedostatku jasného vymezení zůstal pending. Příkladem toho je premiér pokyn. Podle tohoto dokumentu, mnoho firem, většinou ve vlastnictví státu, rozeslány smluvním požadavek na sestavení informací o všech majitelů a konečných příjemců. Nicméně, vzhledem k nedostatku jasného vymezení tohoto pojmu a postupy pro poskytování informací poskytnout požadované informace, bylo prakticky nemožné. Nicméně, v červenci 2013 se stal skutečným vlastníkem klienta identifikován bankovních institucí.

Seznam požadovaných osobních údajů

V souladu s právními předpisy poskytovat informace o příjemcích, majitel bude mít právnické osoby, které mají bankovní účet a jsou zákazníci podniků zapojených do transakcí s finančními prostředky. Celkové množství, povaha a proces předávání informací musí být v souladu s účelem, který byl schválen vládou. Nicméně, vzhledem k tomu, že dnes ještě nebyly publikovány hlavní ustanovení, veškeré informace budou předány v souladu se zákonem № 115-FZ a nařízení schválené v roce 2004, na 19. srpna, Bank of Ruska. Obsahuje informace o identifikaci příjemců ze strany společnosti vydávající kreditní karty a zákazníky za účelem vypracování opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti () výnosů z trestné způsobem a financování terorismu. o právu na bázi realizovat proces identifikace jedince je nutné určit následující:

• příjmení, jméno, patronymic;
• datum narození;
• skutečné místo bydliště nebo přechodného pobytu;
• osobní daňové číslo (je-li k dispozici)
• občanství;
• pro cizince - podrobnosti o dokument prokazující právo pobytu na území Ruské federace (migrační karty);
• Podrobnosti o dokladu totožnosti.

Výklad pojmu „příjemce“

Zákon № 115-FZ ze skutečného vlastníka - je nejen nová definice. S ním je použit termín „příjemci“. Nařízení obsahuje postup sám o sobě je identifikace druhé. Ně vztahují, ve prospěch kterého bude vykonávat určité akce týkající se finančních operací. Proto legislativa skutečným vlastníkem - je zakladatelem? Pojďme objasnit toto. Identifikace s výhradou účastníky, kteří pracují na základě smlouvy o řád smlouva agentury a důvěrník. Příjemcem podpory může být právnická nebo fyzická osoba. To je psáno v zákoně. Ale skutečný vlastník - jen individuální. Co to znamená? Jinými slovy, je skutečný vlastník právnické osoby - zakladatel podniku.

Postup pro stanovení

Vedena zákonem, by měl bankovní instituce požadovat zveřejnění informací příjemcem a benefitsarnogo majitele. Toto, podle pořadí, může způsobit určité obtíže. Jsou spojeny s tím, že identifikace skutečného vlastníka jasněji popsané v zákoně. Ale tady je postup instalace je více komplikovaný, protože za to, že je třeba uznat osoba, která je v zákoně označován jako skutečného vlastníka. Zákon stanoví pro takové tvrzení. V této souvislosti banka nemá právo požadovat od údajů zákazníka, které nejsou uvedeny v seznamu identifikace skutečného vlastníka.

shromažďování informací

Shromažďování informací o skutečného vlastníka bankovní instituce mají právo použít některý z dokumentů poskytnutých ze strany klienta. Co je zahrnuto v seznamu z nich? Obvykle se tento profil skutečného vlastníka, odlišný charakter žádosti a dopis do banky. Co to říká o zákonech? Nařízení stanoví, že v případě, že majitel je při identifikaci majitele nebude zjištěna, je zřejmé, člen výkonného orgánu.

Tato novinka se zaměřuje na identifikaci jednodenních firem. S největší pravděpodobností se bude aplikovat na podniky, ve kterých je možné založit skutečného vlastníka. Tyto organizace jsou následující:

1) neziskové společnosti, které nemají vlastníka, ale přítomné příjemci;

2) vzájemné fondy;

3) akciové společnosti s více vlastníky, z nichž každý odpovídá prospěšných vlastností.

4) firmy, která se skládá z členů, kteří vlastní majetek, důvěryhodnosti struktur.

Individuální (speciální) kategorie podniků

Kategorie účastníků vztahů, které popisují skuteční vlastníci nemusí patří následující:

1) vládní agentury;

2) místní orgány;

3) mimorozpočtové fondy státních;

4) organizace nebo instituce, jejichž kapitál o více než 50% akcií je ve vlastnictví Ruské federace, její subjekty a jednotlivými obcemi;

5) cizího státu, mezinárodní organizace nebo správní útvar z cizího státu, který vlastní Samostatně stojící;

6) emitenty cenných papírů.

schválené výjimky

Zpravidla se k léčbě osobních údajů každého člověka, podniku nebo podnikatelského subjektu je nutný písemný souhlas. Nicméně, Art. 6 zákona № 152-FZ na osobních údajů stanoví okolnosti, za kterých souhlas se zpracováním údajů není nutné. Patří mezi ně:

1) Okolnosti základě mezinárodních smluv nebo zákonů, které dosažení stanovených cílů;

2) některé pravomoci nebo povinnosti, které jsou poskytovány podle právních předpisů Ruské federace jako provozovatel.