Podle výpočtu čistého cash flow a její dostatečnost faktoru

Je-li nutné analyzovat finanční výkonnost, ekonomové používají něco jako čistého cash flow. Laik je těžké pochopit terminologii bez udání důvodu. Proto je otázka vyžaduje zvláštní osvětlení.

Na konci sledovaného období počítat četby cash-flow výrobní společnost nebo organizaci, která zapne rozdílu mezi hotovosti obdržené a vynaložených. Za účelem objasnění výkladu tohoto pojmu, je možné obrátit se na zvláštních ekonomických slovníků, kde je tato definice cash flow: tzv všechny finanční prostředky, které zůstanou ve společnosti po uspokojení potřeby peněžních prostředků podniku. Můžeme formulovat následující definici: net cash flow - celkové množství peněz, které společnost používá pro tvorbu jejich kapitálu nebo investic.

Metody výpočtu čisté peněžní toky jsou finanční divize v podnicích sledovat příchozí a utrácel peníze. Je to nezbytné pro splnění finanční rovnováhu společnosti. Kvantitativní výsledky Čistý peněžní tok se skládá z rozdílu mezi cash flow kladných i záporných. Dobrá je součet cash flow společnosti, může to být výnosy z hlavní činnosti společnosti, jakož i investiční nebo finanční. Negativní cash flow je suma peněz na utrácení.

V důsledku toho, že peněžní toky podniku, Jako celek, dát celkovou částku.

Pro hlavní formy společnosti zisku je jeho činnost související s výrobou, a přijal v důsledku prostředků jsou výnosy z prodeje zboží a služeb. Finance vynakládány nyní na hlavním směru činnosti je nákup surovin, mezd zaměstnanců, platby dodavatelům a další.

Pro investiční činnosti podniku patří koupě nebo prodeje dlouhodobých aktiv. Pro příchozí cash flow lze přičíst dividend a úroků, které dorazí na cenné papíry, akcie. Náklady budou zahrnovat nabytí vlastnického práva, nehmotných aktiv a licencí na práci, právo na užívání pozemků. To je režijní peněžní toky budou utrácet a investovat do prostředků, které mohou generovat zisky v budoucnu.

Jako hlavních finančních ukazatelů společnosti, čistý cash flow ukazuje, jak je to stabilní a úspěšný.

Analyzovat peněžní toky, metodou koeficientů. To vám umožní vzít v úvahu úroveň jejich odchylky od plánovaných ukazatelů efektivity využívání finančních prostředků organizace. Metoda detekuje negativní i pozitivní trendy, které ovlivňují tvorbu cash flow obchodní a průmyslové organizace. Lídři Je důležité znát tyto údaje správně nastavit činnost podniku a optimalizovat ji.

Když analýza cash flow, zvážit koeficient přiměřenosti čistý cash flow. Pro výpočet této částky je třeba určit poměr čistého cash flow za sledované období k množství plateb z úvěrů (a to jak krátkodobé a dlouhodobé), vyplatila a růst ve sledovaném období zůstatky na běžných hmotného majetku.

Pro vytvoření souhrnné opatřením, koeficientem ukazující účinnost stávajících podnikových peněžních toků. K tomu, najít podílu, který je čistý cash flow na finančních prostředků vynaložených v průběhu vykazovaného období.

Poměr analýza finanční činnosti podniku se a další metriky, které jsou vypočteny pomocí speciálního vzorce. Patří k nim rychlost reinvestice, likvidita, cash flow a další. Všechny z nich jsou podporováni zkoumat dynamiku.