H1 - kapitálová přiměřenost. Poměr N1: Hodnota

Chcete-li vytvořit bankovní potřebu tvořit zákonný fond. Toto je minimální objem finančních prostředků potřebných pro realizaci aktivit. Podle ruského práva, o objemu 5 milionů EUR v rublech ekvivalent. Podle objemu kapitálu je dána možnost, pokud jde o organizaci jeho růstu a vývoje. K tomuto účelu existuje zvláštní sazba kapitálové přiměřenosti. Že je poměr N1 a jak se počítá, čtěte dál.

kapitál banky

To zahrnuje hodnotu vlastních i přidávání prostředků. Tento index se vypočítá podle vzorce:

IP = OK + DC, kde:

CC - kapitál banky,

OK - hodnota vlastního kapitálu,

DK - dodatečný kapitál.

Zdroje tvorby tr pro banky ve formě akciové společnosti:

• jmenovitá hodnota skutečně vydaných kmenových akcií na trhu;
• emisní ážio;
• jmenovitá hodnota preferenčních akcií, za předpokladu, že zakládající dokumenty stanoví, že to může být neplacení dividend, pokud to nezahrnuje tvorbu dluhu k držitelům cenných papírů;
• Finanční prostředky, které jsou vytvořeny na vyžádání CB;
• zisk za běžný rok, což potvrzuje výrok auditora;
• rozdíl mezi CC a SC-li po reorganizaci výše vlastního kapitálu banky se snižuje.

Zdroj britským bankám ve formě LLC je akcie platbu zakladatelů.

hospodářských norem

Centrální banka pravidelně ověřuje množství kapitálu úvěrových institucí. Ten musí být, jak je uvedeno v návodu k číslo 1 „Na objednávku regulovat činnost bank.“ Nejdůležitější z nich - H1, kapitálová přiměřenost. Reguluje nesosotosyatelnosti rizika banky, ukazuje minimální výše vlastních prostředků potřebných k pokrytí ztrát. H1 výpočet norma se provádí na následujícím vzorci:

H1 = IC / (součet (Au-Cri) + P + P 8807 8957 + PC + KPB + p + 10 8992 + RR X nebo ...), Kde:

1. SK - kapitál banky;
2. Cree - poměr přínosů a rizik Au-tého aktiva;
3. . P - číslo řádku v účetnictví;
4. rizika:

• EOC - pro podmíněných závazků;
• Skot - forwardové transakce;
• OP - funkční;
• PP - na trhu;
• PC - zvýšená rychlost.

H1 - kapitálová přiměřenost poměr - pro banky s objemem kapitálu více než 5 milionů EUR, činí 10%. Pokud CC je menší, hodnota koeficientu by měla být 11% nebo více.

Postupem Basilejský výbor úroveň přiměřenosti je počítán zvlášť pro kapitálu první i druhé úrovně. První vypočítává množství vlastních akcií, do rezervního fondu a výnosy vulgární let. Druhá úroveň kapitálové součástí přecenění rezervy ke krytí ztrát a různé hybridní cenné papíry.

ukazatele likvidity

Poměr H2 určen poměrem vysoce likvidní aktiva a množství závazků poptávky:

H2 = Do / (Bc - 0,5 x TW1), kde:

H2 - Quick poměr;

La - vysoce likvidní aktiva (hotovost, drahé kovy, cizí měny, rovnováha „nostro, zůstatky na příslušných účtů v centrální bance, investice do státních cenných papírů);

Bc - 20% zůstatku poptávka účtů;

TW1 - minimální Celkový zůstatek na účtech před Eminence a právnických osob na vyžádání.

Vypočítaná hodnota H2 musí být 15% nebo více.

Běžná míra likvidity:

H3 = Do / (z - 0,5 x TW1)

kde:

On - vklady u dobu až 30 dnů: zůstatky na běžných účtech, „loro“, vklady a vklady; půjček, záruk, záruk a dalších závazků;

TW1 - minimální Celkový zůstatek na účtech před Eminence a právnických osob na vyžádání po dobu až jednoho měsíce.

Vypočtená hodnota koeficientu by měla méně než 50%.

poměr dlouhodobá likvidita byla vypočtena v souladu se závazky a úvěry se splatností delší než 12 měsíců:

H4 = Cr / (IC + R + 0,5 x D), kde:

Cr - úvěry, které poskytují banky v rublech a cizí měně. Tento údaj by měl být také 50% záruky bance se stejnou dobou platnosti;

D - vklady a úvěry přijaté;

O - celková suma minimálního zůstatku na účtech se splatností do 1 roku.

Vypočtená hodnota by měla být nižší než 120%.

Sanované banky nesplnil specifikaci bezpečnosti přes H1

To je ukázáno na základě výsledků finanční analýzy úvěrových institucí. Zejména „Mosoblbank“ v únoru, se nepodařilo v souladu s normou H1. Koeficient y kreditní organizace se rovná 0%, s požadovanou 10%. Organizace také postrádal základní, základní kapitál, dlouhodobé likvidní majetek. Není lepší věci v „Finance Business Bank“. Aktuální rychlost překročil 4,32% požadované hodnoty. Také byly porušeny základní normy pro přiměřenost a základního kapitálu. Třetí reorganizoval společnost - „INRES“ - nesplňoval požadavky centrální banky během 19 dnů, „BTA-Kazan“ - 15 dní. V NB „TRUST“ přiměřenosti poměry podkladu, kapitálu, stropem a velkým využitím vlastních prostředků a jiných právnických osob ve výši 0%.

"Bimbank"

Tato organizace vzal úvěr na rekonstrukci na podzim loňského roku, „růst“ finanční skupiny. Ale problémy nastaly pro všechny účastníky procesu. „Růst banky“ na konci ledna porušil poměr N1, nezískala dostatečný počet dlouhodobého majetku a přesáhl úroveň vystavení jednoho klienta. Úvěrovou institucí „Cedar“, který je také součástí finanční skupiny, všichni ledna nebyl dostatek vlastních prostředků na provoz. Kromě toho instituce překročila limit velkých rizik, záruky a záruky a úrovní zasvěcených rizik. 12.01.15 v Bimbanka také chyběl kapitál pro provoz. Ale později se situace zlepšila.

účinky

Seznam dalších organizací, které porušily normu H1 jsou následující: Nevládní organizace „St. Petersburg vypořádání Center“, zbaven licence „pro stavbu lodí“, „Tauridský“, „finanční a průmyslová“ bank. V případě úvěrových institucí, které jsou ve fázi oživení ve finančním sektoru, neplatí dopad různých opatření. Ale když byl porušen poměr N1 banka kapitálové přiměřenosti „The Messenger“, začala otázky. Bankovní právo může odejmout licenci v případě, že hodnota koeficientu se sníží na 2%. V průběhu vykazovaného roku, to se stává poměrně často s bankami v důsledku technických závad. Ale pokud po odstranění problémů koeficient hodnota je zvýšené, centrální banka může požádat o plán finanční rehabilitace nebo zadat svou kontrolu do struktury. Dále jen „Messenger“, tento koeficient snížil na 9,19% za jeden den vzhledem k tomu, že banka měla zvýšit přidělení rezerv.

Nový vůdce na trhu

Zákonně ustavená normu H1 pro banky ve výši 10%. Vzhledem k tomu, 2013 byl nejvíce kapitalizovaných „Tinkoff“. Hodnota koeficientu pak dosáhla 15,8% a zůstala vysoká navzdory trendu na trhu. V prvním čtvrtletí tohoto obrázku se snížil na 15,22%. „Russian Standard“ se vytvořil nový rekord - 17,65%. Druhý úvěrové instituce hodnota indexu je nízká, "Home Credit" - 13,9%, "Renaissance" - 12,89%, "OTP" - 12,34%.

„Russian Standard“ Eurobondy restrukturalizované rozšířením jejich funkční období až do roku 2020, obdržela dodatečný kapitál ve výši 350 milionů $ zvýšily o 4% na H1. Pro banku platit investorům prémii ve výši 5 procentních bodů nominálních vazeb a zvýšení rychlosti na 13% po dobu jednoho kupónu. K dnešnímu dni je hlavním městem „Russian Standard“ je 64 miliard rublů. Výsledkem je, že organizace může přilákat závazky na základě nabídkových řízení, půjčovat společnostem ve spojení ve větší míře. Ztráty pokrývá první úroveň kapitálu. Nízká úroveň přiměřenosti - 6,26%. Ale toto je vysvětleno tím, že neobsahuje podřízené dluhopisy v něm.

Během prvního čtvrtletí banka ztratila 6,5 miliardy rublů. Na základě výsledků v roce 2014 zisk ve výši 1,4 miliardy rublů. Pokud nechcete snížit ztráty, kapitál prvního tlaku hladiny tlko zvyšovat. V rynuke konkurentů v hodnotě ukazatele nahoře: "Home Credit" - 8,42%, "Tinkoff" - 9,4%, "East" - 6,74%.

Sberbank ještě není chtějí vyniknout na trhu

Organizace obdržela subordinirovanyny úvěr od centrální banky ve výši 500 miliard eur. V současné době je tento údaj je uveden jako součást Tier kapitálu II. Je-li převést poměr N1 s nárůstem o 12% o 1,2 procentního bodu Ve srovnání s konkurencí a postavení organizace v tržní hodnotě poměru není vysoká. Ale s přihlédnutím k makroekonomické situace na Ukrajině a výsledky jsou přijatelné.

závěr

Pro úspěšné fungování vnitřního trhu je zapotřebí vlastní kapitál banky. Musí být stanoven jejich objem poradit pravidla přiměřenosti. Centrální banka pravidelně ověřuje hodnoty těchto koeficientů. Pokud vypočítaná rychlost klesne na úrovni 2%, úvěrová instituce může odejmout licenci.